Finance Manual C/S - [Grootboek, Stamgegevens, Onderhoud, Grootboekrekeningen]
[Grootboek, Stamgegevens, Onderhoud, Grootboekrekeningen]
Tabblad - algemeen
Rekening
Iedere grootboekrekening heeft een uniek rekeningnummer. Door systematisch te
nummeren maakt u het effectiefst gebruik van uw administratie. Systematisch
nummeren houdt in dat de manier waarop u uw grootboekschema organiseert is terug
te vinden in de nummers die u toekent aan uw grootboekrekeningen. Hierdoor kunt
u de koppeling tussen grootboekrekeningen en verdichtingen weergeven in uw
grootboekrekeningnummers.
- Laat niet de ene serie rekeningnummers precies op de andere aansluiten,
maar zorg ervoor dat er in uw coderingssysteem genoeg 'ongebruikte' nummers
overblijven. Zo kunt u op een later tijdstip gemakkelijker op een consistente
manier extra rekeningen invoegen.
Een gangbaar nummeringssysteem is het decimale rekeningschema. In dit systeem
zijn de rekeningen verdeeld in tien categorieën. Rekeningnummers die tot
dezelfde categorie behoren, hebben allemaal hetzelfde eerste cijfer.
Wanneer u uw rekeningschema ontwerpt, moet u ook in gedachten houden hoe u de
rekeningen op uw balansrekening en uw resultatenrekening getotaliseerd wilt
zien. Rekeningen waarvan de nummers onmiddellijk op elkaar volgen, kunnen worden
getotaliseerd op een subtotaalrekening. Het is daarom raadzaam om tussen groepen
rekeningen een paar nummers ongebruikt te laten, zodat u extra
subtotaalrekeningen kunt invoeren als dat nodig is.
Voorbeeld
U hebt de volgende rekeningen aangemaakt: '0020 Gebouwen',
'0024 Afschrijving gebouwen' en de subtotaalrekening '0027 Boekwaarde gebouwen'.
Geef de eerstvolgende rekening niet nummer '0028' maar '0030'.
Omschrijving
Voer een duidelijke omschrijving in voor de grootboekrekening die u wilt
aanmaken.
Zoekcode
De invoer van gegevens wordt aanzienlijk vergemakkelijkt doordat veel
stamgegevens een zoekcode hebben. In invoerfuncties kunt u in plaats van de
'normale' code deze zoekcode hanteren. U kunt bijvoorbeeld bij het selecteren
van een bepaalde debiteur zowel het debiteurennummer als de zoekcode
gebruiken.
Subtotaalrekening
Is een rekening geen subtotaalrekening, kies dan {Nee}. Kies {Ja} om een
subtotaalrekening te definiëren of {Leeg} om een lege rekening te
definiëren.
Balans / Verlies & Winst
Uw keuze bepaalt of het saldo van een rekening wordt doorgeboekt naar een
balans of naar de resultatenrekening.
Debet / Credit
Geef aan of het saldo van de rekening naar een van de credit- of een van de
debetcategorieën moet gaan.
| Activa | Passiva
|
| Kosten | Omzet |
Type rekening
Dit veld is van belang voor de afhandeling van BTW in de kas- en bankboeken.
In deze dagboeken bepaalt het type rekening namelijk of een BTW-bedrag moet
worden geboekt op de rekening 'Af te dragen BTW' of op 'Te vorderen BTW'. Kies
{Omzetrekening}als het BTW-bedrag standaard moet worden geboekt op de rekening
'Af te dragen BTW'. Kies {Kostenrekening} als het BTW-bedrag moet worden geboekt
op de rekening 'Te vorderen BTW'.
Kiest u {Neutrale rekening} dan wordt BTW op positieve bedragen beschouwd als
te betalen BTW en BTW op negatieve bedragen als te vorderen BTW. Bij boekingen
in het kas- of het bankboek moet u, om fouten te vermijden, het type rekening
weten. Dit is vooral belangrijk wanneer u creditfacturen invoert.
Het bovenstaande geldt niet voor het inkoop- en het verkoopboek en in het
memoriaal. In het inkoopboek wordt het BTW-bedrag altijd geboekt op de rekening
'Te vorderen BTW', terwijl in het verkoopboek het bedrag altijd wordt geboekt op
de rekening 'Af te dragen BTW'. In het memoriaal moeten BTW-boekingen met de
hand worden ingevoerd.
BTW-code
BTW-codes maken u het werken met BTW-boekingen en BTW-aangiften
gemakkelijker/ mogelijk. Een BTW-code beVAT gegevens over het gehanteerde
BTW-percentage en de rekeningen waarop de berekende BTW-bedragen moeten worden
geboekt, en geeft aan of de geboekte bedragen, zoals factuurbedragen, inclusief
of exclusief BTW zijn.
Kies de BTW-code die standaard moet worden gebruikt voor boekingen op deze
grootboekrekening.
Verdichting
Met verdichtingen kunt u grootboekrekeningen groeperen, zodat u verdichte
balansen kunt maken. Kies de verdichting waartoe deze grootboekrekening behoort.
Wees consistent in uw codering van hoofdverdichtingen, verdichtingen en
grootboekrekeningen. Zie Verdichtingsschema.
Periodeverdeel
Periodeverdeel maakt het mogelijk om in één keer kosten / opbrengsten over
meerdere perioden te verdelen. De huur van het eerste kwartaal kan
bijvoorbeeld verspreid worden over de perioden één tot en met drie.
Door dit vak te markeren wordt tijdens het boeken op deze grootboekrekening
om aanvullende periodeverdeelgegevens gevraagd.
Periodeverdeelrekening
De boeking die gemaakt wordt om de kosten over meerdere perioden te verdelen
maakt gebruik van een tussenrekening:
Normale factuur (huur eerste kwartaal)
| 1 | | huurkosten | 12.000 |
|
| 1 | aan | crediteuren | | 12.000 |
Periodeverdeelboekingen
| 1 | | tussenrekening | 12.000 |
|
| 1 | aan | huurkosten | | 12.000
|
| 1 | | huurkosten | 3.000 |
|
| 1 | aan | tussenrekening | | 3.000
|
| 2 | | huurkosten | 3.000 |
|
| 2 | aan | tussenrekening | | 3.000
|
| 3 | | huurkosten | 3.000 |
|
| 3 | aan | tussenrekening | | 3.000 |
Geef aan welke grootboekrekening als tussenrekening moet worden gebruikt voor
periodeverdeelboekingen.
Percentage niet-aftrekbaar
Indien u binnen uw administratie met Belgische landenfunctionaliteit werkt,
dan kunt u hier het percentage niet-aftrekbare BTW ingeven. Bij het verwerken
van een boeking waar op deze grootboekrekening is geboekt, wordt het
niet-aftrekbare BTW toegepast op het BTW-percentage van de gebruikte BTW
code.
Rekening niet-aftrekbare BTW
Indien u binnen uw administratie met Belgische landenfunctionaliteit werkt,
dan kunt u hier de rekening opgeven waar de niet-aftrekbare BTW terecht komt bij
het verwerken van een financiële boeking waarin van deze grootboekrekening
gebruik is gemaakt.
Type inkoop BTW-aangifte
Indien u binnen uw administratie met Belgische
landenfunctionaliteit werkt, dan kunt u hier aangeven hoe de BTW en op de BTW op
de BTW-aangifte terecht moet komen. De opties goederen (vak 81), diensten (vak
82) en investeringen (vak 83) geven direct aan in welke vakken de BTW terecht
komt. De optie BTW-aangifte niet bijwerken zorgt ervoor dat zowel de grondslag
als de BTW niet op de aangifte komt. De optie BTW-aangifte altijd bijwerken
zorgt ervoor dat alleen
de BTW en
niet de grondslag op de aangifte komt.
Tabblad - opties
Kostenplaats rekening/ Kostendrager rekening
Tijdens het invoeren van boekingen kunt u de betrokken bedragen, behalve op
een grootboekrekening, ook op een kostenplaats of een kostendrager boeken. Geef
per grootboekrekening aan of u boekingen op kostenplaatsen en/of op
kostendragers moet kunnen invoeren, door de desbetreffende keuze aan te
zetten.
Projectrekening
Als u projectboekingen wilt maken op deze grootboekrekening, zet dan deze
instelling aan. Op het moment dat u boekingen invoert op deze rekening, zult u
details omtrent het betreffende project kunnen aangeven.
Resultaattype
Indien op een project wordt geboekt in het kas / bank / giro of memoriaal kan
het onvoldoende duidelijk zijn of debet kosten betreft en credit
opbrengsten (het gedrag indien het resultaattype op leeg staat). Het
resultaattype kan ook als altijd kosten of altijd opbrengsten worden
gedefiniëerd.
Multi dimensie
Als u wilt dat deze grootboekrekening een multidimensional rekening wordt,
markeer dan dit veld. Bij het boeken zult u een selectie moeten maken uit een
lijst van dimensies. Deze lijst kan bestaan uit allerlei criteria die behulpzaam
kunnen zijn bij het voeren van uw financiële administratie, bijvoorbeeld Landen
en Steden. Het is mogelijk maximaal vijf dimensies aan te maken in [Bestand,
Administratie instellingen, Instellingen meer dimensionaal boeken]. Binnen
deze dimensies kunt u zoveel items invoeren als u wenst.
Activa rekening
Als u wilt dat deze grootboekrekening een Activa rekening wordt, markeer dan
dit veld. Als u een boeking invoert in het inkoopboek op een activarekening in
[Grootboek, Boeken, Invoeren boekingen, Inkoopboek] dan zult u de
relevante gegevens voor het nieuw aangeschafte activum moeten invoeren.
Herwaarderen
U kunt boekingen in grootboekrekeningen invoeren in de standaard valuta of in
vreemde valuta. Boekingen en mutaties in vreemde valuta moet u wellicht van tijd
tot tijd herwaarderen ten gevolge van koerswisselingen. Wilt u boekingen en
mutaties in deze grootboekrekening kunnen herwaarderen, zet deze instelling dan
aan.
Alleen balansrekeningen kunnen worden geherwaardeerd aangezien alleen deze
rekeningen Activa of Verplichtingen vertegenwoordigen waarvan de waarde kan
veranderen.
Verdichten
Zet deze instelling aan als u tijdens het opvragen van
de grootboekkaart boekingen wilt kunnen verdichten tot een enkele mutatie,
toegekend aan een periode en een dagboek.
Aantallen
Zet deze instelling aan als u hoeveelheden wilt kunnen specificeren wanneer u
een boeking invoert. U kunt het veld ook gebruiken voor
informatiedoeleinden.
Blokkeren
Een bepaalde grootboekrekening die niet moet worden gebruikt voor direct in
een dagboek in te voeren boekingen, kunt u blokkeren. In deze rekening kunnen
dan nog steeds boekingen worden gegenereerd vanuit andere Exact-pakketten.
Cheques/BE rekening
Rekening-Courant
Administratie
Dagboek
Grootboekrekening
Finance Manual C/S > Inhoud
> Verdichtingen, grootboekrekeningen en grootboekkoppelingen aanmaken > [Grootboek, Stamgegevens, Onderhoud, Grootboekrekeningen]
XFourThreeSevenX
| Main Category: |
Support Product Know How |
Document Type: |
Online help main |
| Category: |
On-line help files |
Security level: |
All - 0 |
| Sub category: |
Details |
Document ID: |
06.842.242 |
| Assortment: |
Exact Financials (v3)
|
Date: |
10-03-2005 |
| Release: |
|
Attachment: |
|
| Disclaimer |