Exact Financials

Financieel - Kasstelsel openstaande posten: Debiteur

[Financieel: Grootboek, Boeken, Kasstelsel openstaande posten, Debiteur]

Introductie

Het kasstelsel stelt dat opbrengsten waarvan de betaling nog niet heeft plaatsgevonden nog niet als winst mogen worden genomen. Bij de periode aflsuiting wenst u derhalve de nog niet betaalde opbrengsten niet mee te nemen als zijnde "winst". 

Middels [Finance: Grootboek, Boeken, Kasstelsel openstaande posten, Debiteuren] kunt u aangeven voor welke debiteuren u de opbrengsten welke zijn gekoppeld aan de nog te betalen openstaande posten wenst tegen te boeken. U geeft aan in welke periode u de opbrengst wenst tegen te boeken op een door u aangegeven tegenrekening. Vervolgens wordt voor u automatisch een boeking in het stelpostenboek aangemaakt.

Uitleg van de velden

De schermafhandeling van de functie 'Kastelsel openstaande posten' is gelijk aan andere verwerkingsfuncties binnen Exact Financials Enterprise. De belangrijkste/ afwijkende velden worden hier besproken:

Sectie Voorkeuren

Dagboek (invoer)
Selecteer het stelpostenboek waarin u de gewenste memoriaalboekingen wenst aan te maken.

Boekjaar
Selecteer het boekjaar waarin u de opbrengsten wenst tegen te boeken.

Periode
Selecteer de financiële periode waarin u de opbrengsten wenst tegen te boeken.

Tussenrekening
Selecteer de tussenrekening waarover u de opbrengsten in de huidige periode wenst af te boeken en waarover de opbrengsten in de aangegeven periode worden opgeboekt. Het verdient aanbeveling om een balansrekening te gebruiken welke aan een verdichting is gekoppeld, welke ook voor de debtieurrekeningen wordt gebruikt.

Na het uitvoeren van deze functie zijn er automatisch boekingen in het stelpostenboek aangemaakt. Bij verwerking van deze memoriaalboeking worden de opbrengsten weer opgeboekt in de eerstvolgende financiële periode. 

Voorbeeld

Stel dat er een verkoop boeking is in maart 2018
Debiteuren 
Aan omzet 

De kasstelboeking in periode 3 maakt in het stelpostenboek aan:
31/3 Omzet
31/3 Aan Tussenrekening 

Verwerk het stelpostenboek en de omzet wordt weer opgeboekt in periode 4:
1/4 Tussenrekening
1/4 Aan Omzet 

Exact Financials Enterprise > Finance > Kasstelsel > Kasstelsel: Debiteur